מה זה קיבוע זכויות?

מי זכאי לקיבוע זכויות? קיבוע זכויות מאפשר לכל מי שהגיע לגיל הזכאות – גברים בגיל 67 ונשים בגיל 62 שהחלו לקבל קצבה שהיא מעל הקצבה המזערית (4,498 ₪ נכון לשנת 2021) לקבל תקרת הון פטורה אותה יוכל לנצל במספר דרכים.

עודכן לאחרונה:

6 בינואר 2021

עדי שהרבני

עודכן לאחרונה: 6 בינואר 2021

מי זכאי לקיבוע זכויות?

קיבוע זכויות מאפשר לכל מי שהגיע לגיל הזכאות – גברים בגיל 67 ונשים בגיל 62 שהחלו לקבל קצבה שהיא מעל הקצבה המזערית (4,498 ₪ נכון לשנת 2021) לקבל תקרת הון פטורה אותה יוכל לנצל במספר דרכים.

תקרת ההון הפטורה העומדת בפני הפורש עומדת על סך של 791,856 ₪ (נכון לשנת 2021) ותגדל בשנת 2025 ל-1,020,276 ₪

3 דרכים לניצול של הפטור:

  1. משיכת פיצויים פטורים (במשך 32 שנות העבודה שקדמו לגיל הזכאות)
  2. היוון קצבה – כלומר, משיכת כספים קצבתיים בסכום חד פעמי פטור ממס
  3. פטור על הפנסיה (או פטור על הקצבה המזכה)

משיכת פיצויים פטורים תפגע בפטור לפי מכפיל של 1.35.

כלומר, על כל 100,000 ₪ פיצויים פטורים, יתרת הפטור תקטן ב-135,000 ₪ כשהם צמודים למדד.

לפיכך, יש לשקול היטב את ההשקעה הכלכלית על משיכת הפיצויים או קבלת כקצבת פנסיה.

במידה ותרצו למשוך כספים קצבתיים שקיימים בקופות השונות, תוכלו לבקש לייעד את הסכום אותו תרצו למשוך כהיוון פטור ממס בעתיד.

את יתרת ההון הפטורה שנותרה תוכלו להמיר לקצבה חודשית פטורה ממס על ידי חלוקת ההון שנותר ב-180.

שימו לב: בשנת 2025 יהיה גידול נוסף בשיעור הפטור של 15% נוספים.

על הפורש להחליט כבר במעמד ביצוע קיבוע זכויות על אופן גידול הפטור אותו ירצה לקבל בעתיד.

כלומר, האם ירצה לקבל הון פטור גדול יותר או קצבה פטורה גדולה יותר בשנת 2025.

חשוב לשים לב! קיבוע זכויות הינו בלתי הפיך ולאחר 90 ימים מיום הגשת המסמכים לא יהיה ניתן לשנות את החלטת הפורש ולכן חשוב מאוד לבצע תכנון כלכלי ומיסויי אופטימאלי ע”י יועץ פרישה המומחה למיסוי פנסיוני.

אהבתם? שתפו עם חברים!

שיתוף ב email
שתפו במייל
שיתוף ב twitter
שתפו בטוויטר
שיתוף ב facebook
שתפו בפייסבוק
שיתוף ב whatsapp
שתפו בוואטסאפ
שיתוף ב email
שיתוף ב twitter
שיתוף ב facebook
שיתוף ב whatsapp

רוצה להשאר מעודכן?

הירשמו לניוזלטר שלנו, לקבלת עדכונים וטיפים להתנהלות פיננסית טובה יותר.

רוצה להתייעץ עם המומחים שלנו?

משרדנו מספק שירות מקצועי בתחום הפיננסי. אתם מוזמנים להשאיר פרטים ואחד מאנשי המקצוע שלנו יצור אתכם קשר תוך יממה ויספק לכם מענה ושירות מקצועי

כתבות נוספות שתאהבו

אינפוגרף
תיהיו הראשונים שתקבלו

יש לנו עוד המון תכנים איכותיים בשבילך!

כתבות עם טיפים להתנהלות פיננסית נכונה, השקעה בשוק ההון ועוד