ייעוד כספים לרצף קצבה
בעת עזיבת מקום עבודה, ניתנת האפשרות לבצע רצף קצבה במקרים מסוימים על כספי פיצויים קצבתיים בקרן פנסיה או פוליסת ביטוח.
רצף קצבה מאפשר להימנע מאירוע מס על כספי הפיצויים הקצבתיים ולייעד את כספי הפיצויים לקצבה ממנה יהנה הפורש בעתיד.
בייעוד כספים לקצבה טמון ניתוח כלכלי המחשב את הכדאיות הכלכלית בין משיכת כספי הפיצויים כקצבה וקבלת פטור גבוה יותר על הפנסיה או משיכת כספי הפיצויים תוך וויתור על הפטור שיינתן על הקצבה במסגרת קיבוע זכויות.
החל מ2017 חל רצף קצבה אוטומטי על כספים קצבתיים בקוד 6 ולכן אין צורך בפנייה לפקיד שומה במקרה שמדובר רק ברצף קצבה.
ניתן לבצע חרטה מרצף קצבה בכל עת וכל עוד לא התחיל לקבל הפורש קצבה ולבצע משיכה של הפיצויים כסכום חד פעמי אולם מומלץ לבדוק את הפגיעה הכלכלית במצבו של הפורש אגב ביצוע החרטה מהרצף.
חשוב לבצע כדאיות כלכלית ולהימנע מטעויות כלכליות שעלולות למנוע מהפורש לקבלת הפטורים להם הוא זכאי בגיל הפרישה.
